Як відкрити рахунок за кордоном? Як відкрити рахунок в іноземному банку фізичній особі Документи для відкриття рахунку в іноземному банку.

У світі не вщухає скандал навколо Панамського архіву - під час витоку інформації з'ясувалося, що до офшорних фірм цієї країни виводили гроші політики та бізнесмени. Серед них виявились і знайомі Володимира Путіна. , що ці люди вивели з країни близько 2 мільярдів доларів

Розмістити гроші за кордоном можуть не лише впливові люди: багато банків працюють із нерезидентами, щоправда, умови для них дещо відрізняються від правил для громадян країни. Ставки за вкладами європейських банків є набагато нижчими, ніж у Росії, і переводити гроші з країни в країну не дуже зручно. Проте росіяни все ж таки несуть гроші в західні банки, не довіряючи російським кредитним організаціям і побоюючись введення нових бар'єрів для переведення рублів у валюту. The Village дізнався про особливості відкриття зарубіжних рахунків та поговорив з однією з вкладниць.

Де і як можна відкрити рахунок

Не всі банки готові відкривати звичайні розрахункові рахунки іноземцям. Багато хто з них вимагає, щоб у такої особи був дозвіл на проживання в країні або інше обґрунтування необхідності рахунку на кшталт наявності нерухомості. Наприклад, більшість скандинавських банків – Swedbank, DNB – також не відкривають рахунки громадянам Росії безпідставно. Це характерно для Сінгапуру. «А, наприклад, у Великій Британії, навіть якщо у вас є студентська віза, відкрити рахунок практично нереально, - каже Олексій Поспєхов із Futur Capital. - Для цього зараз запускається кілька стартапів у галузі фінансів, спрямованих на „мігрантів“, яких і належать громадяни Росії».

За словами Поспєхова, чи не єдиний банк у Латвії, який активно працює з росіянами як у сфері бізнесу, так і в галузі особистих фінансів, – Rietumu Banka. «Вони мають свій процесинг та безліч інших плюшок», - зазначає він. Віддалене відкриття рахунку там коштуватиме 250 євро - потім карту кур'єром доставлять до Росії. З неї можна переказувати гроші на карту інших європейських банків, а також у Росію за системою SWIFT. Крім того, банк допомагає іноземцям оформити ВНЖ у Латвії.

Прибалтика – мабуть, єдине місце у Європі, де росіянин може відкрити рахунок на невелику суму. В інших країнах є високий поріг для відкриття вкладу іноземцями - від 50 тисяч євро. Список кредитних організацій, готових з вами працювати, значно розширюється, якщо ви готові покласти на рахунок понад 100 тисяч доларів. Розмістити на рахунку понад мільйон від іноземця без ВНЖ будуть готові відомі банки на кшталт Credit Suisse, UBS, Barclays, каже керівник департаменту міжнародних проектів консультаційної групи «Прайм Едвайс» Костянтин Зіятдінов. Більш демократичні умови пропонують китайські банки – наприклад, Bank of China або ICBC. Для відкриття рахунку потрібно всього 20 юанів (близько 200 рублів), а поріг входу не перевищує тисячі юанів, каже фіндиректор МТВК «Грінвуд» Олег Ткач.

Дозвіл на відкриття рахунку видає менеджер банку там. І в нього може бути багато різних причин, через які він може не дати його. Майже завжди треба довести те, що кошти отримані законно. Бувають ситуації, коли один менеджер відмовляє у відкритті рахунку, а під час розгляду заяви пізніше вже іншим менеджером його затверджують, розповідає гендиректор ДК «Фаст Лейн» у Росії та СНД Володимир Княжицький. Тому при відкритті рахунку росіянам необхідно розуміти, що це досить тривалий процес, який потребує особистого візиту (швидше за все, не одного). У деяких випадках можна відкрити рахунок за довіреністю, наприклад, на адвоката. Але обов'язково потрібно уточнювати умови закриття: у багатьох банках закривати внесок можна лише в тому офісі, де рахунок відкривався, або як мінімум у тій же країні. При виборі банку також варто уточнити, які гарантії вкладів дає країна та який мінімальний залишок на вкладі хоче бачити банк (для нерезидентів він зазвичай високий).

Як на це дивиться російська влада

«Російські резиденти можуть вільно відкривати рахунки та вклади у будь-яких закордонних банках. Єдине, що потрібно зробити - це протягом 30 днів після відкриття рахунку повідомити про цей факт свою податкову інспекцію, інакше на вас можуть накласти штраф у розмірі до 5 тисяч рублів», - говорить Костянтин Зіятдінов. Після відкриття рахунку треба щорічно надавати податковий простий звіт про рух грошових коштів (по суті чотири цифри - залишок на початок та кінець року та сума списань та зарахувань за рік).

На жаль, російське валютне законодавство сильно обмежує список операцій, за якими кошти можуть бути зараховані на такий іноземний рахунок фізичної особи, нарікає Зіятдінов. Недотримання цих вимог тягне у себе драконівські штрафи у вигляді від 75 до 100 % від суми не передбаченої законом операції.

Наскільки це вигідно

«Зняття готівки взагалі є великим головним болем, незважаючи на так звану SEPA», – каже Поспєхов. Single European Payment Area - єдина зона європлатежів, що включає зону євро, а також Угорщину, Польщу, Чехію, Румунію, Болгарію, Швецію та Данію. Якщо ви відкрили рахунок в Італії, а знімаєте гроші у Швеції, можливе нарахування комісії відповідно до правил банку.

Для безвідсоткового зняття Поспіхів радить використовувати російські карти та рахунки. У того ж Ощадбанку є банкомати у багатьох країнах Східної Європи – за зняття грошей у них комісія не стягується. Також можна скористатися послугами Сітібанку. "Це найбільший міжнародний банк, він представлений більш ніж у ста країнах світу і також не знімає комісії у банкоматах зі своїх карток", - каже фіндиректор МТВК "Грінвуд" Олег Ткач. На його думку, вигода від депозитних вкладів за кордоном є сумнівною. Вкладники тут платять не лише за відкриття рахунку, а й відчутний прибутковий податок. У Швейцарії він, наприклад, становить 35%.

«Відсотки за депозитами абсолютно нікчемні за російськими мірками», – каже генеральний директор ДК «Фаст Лейн» у Росії та СНД Володимир Княжицький. Це може бути 0,25% на рік, а якщо валюта рахунку не рідна для країни, то відсотки часто не нараховуються. Таким чином, заробити на банківському вкладі в розвинених країнах практично неможливо – швидше це будуть невеликі втрати у вигляді комісій за перекази та обслуговування рахунку, резюмує Княжицький.

Але відкриття рахунків у банках рідко продиктовано метою отримати підвищену прибутковість чи отримати кращий, ніж у Росії, рівень банківського обслуживания. Швидше йдеться про конфіденційність та незалежність від російської банківської системи та пов'язаних з нею «країнових» ризиків, каже партнер RB Partners Олександр Лукін. Наприклад, багато хто відкривав рахунки з побоювання, що влада введе обмеження на транскордонні перекази та конвертацію валют. Крім того, закордонні рахунки дають доступ до міжнародних інвестиційних продуктів, а при купівлі та обслуговуванні нерухомості можна уникнути втрат під час конвертації.

Інна Алексєєва

генеральний директор PR Partner

Особистий досвід

Минулого року я відкрила рахунок як фізособу у двох іспанських банках, я обрала ті, які дозволяють це зробити без ідентифікаційної картки, тобто, грубо кажучи, я відкрила рахунок як нерезидент.

Я розглядала можливість народжувати другу дитину в Барселоні, тому мені потрібно було, щоб на рахунку лежали близько 10 тисяч євро. Банк запросив дані про мою заробітну плату в Росії - я перевела і запевнила у нотаріуса довідку 2-ПДФО, а також довідку про дивіденди. Потім я цілий рік перераховувала до банку по тисячі євро щомісяця, щоби показати свою благонадійність. Якщо я захочу перевести велику суму, наприклад 90 тисяч євро для навчання в бізнес-школі, то також знадобиться довідка-пояснення, звідки гроші.

Співробітники банку відразу попередили мене, що якщо я захочу несподівано зняти суму, що накопичилася, то не зможу цього зробити без обґрунтування, куди і навіщо. У моєму випадку обґрунтуванням могли б стати рахунок та довідка з місцевого госпіталю-пологового будинку. Так само можна оплатити бізнес-школу, мовні курси, подорожі країною та інше. Поки що рахунок мені не знадобився, але якщо що, він працює.

Росіяни, які не довіряють російській банківській системі, можуть помістити свої кошти практично у будь-який закордонний банк. Але, дізнавшись про умови відкриття рахунку, багато хто, швидше за все, відмовляться від цієї процедури. Для того, щоб відкривати внесок за кордоном, потрібно мати серйозні підстави – «підвищений» добробут та прозору фінансову біографію.

Можливості

Відкрити рахунок (внесок) у закордонному банку росіянам зараз ніщо не забороняє. Закон про валютне регулювання, оновлений минулого року, каже, що банківський рахунок без обмежень можна відкрити в будь-якій країні, що входить до ОЕСР (Організація економічного співробітництва та розвитку) або ФАТФ (Група розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей).

По цьому закону рахунки країнах, які входять у ці міжнародні організації, можна відкривати у порядку, встановленому ЦБ. У березні 2004 року ЦП випустив вказівку № 1411-У, у якій сказано про обов'язок попередньо реєструвати такі рахунки чи вклади. "Але порядок реєстрації досі не встановлений урядом і ЦБ", - говорить консультант юридичної компанії Roche & Duffay Сергій Будилін. Тому формально, керуючись принципом «дозволено все, що не заборонено», відкрити рахунок можна у будь-якій країні без обмежень. "Втім, не факт, що саме так тлумачать закон суди", - додав Будилін.

Єдина умова, яку вимагає закон, - резидент-росіянин, який відкрив рахунок у будь-якому зарубіжному банку, зобов'язаний протягом місяця повідомити про це податкову інспекцію за місцем свого проживання. Про закриття рахунку за кордоном також слід повідомити податківців.

А для того, щоб не виникало спокуси пройти податківців, закон зобов'язав російські банки вимагати від громадян, які бажають перевести кошти на рахунок у закордонний банк, свідоцтво про повідомлення податкової інспекції (або свідоцтво про реєстрацію рахунку). Банки, які не бажають втрачати ліцензію з формулюванням «за відмивання», не візьмуться переказувати ваші гроші за кордон без цього папірця.

Загалом тотальна боротьба з відмиванням грошей залишає клієнтам банків все менше можливостей для анонімності. Особливо це позначається порядку оформлення номерних рахунків. Заступник керуючого кіпрською філією Промзв'язку банку Дмитро Кізенков зазначає: «Чинне кіпрське законодавство забороняє місцевим банкам відкривати номерні рахунки. Більше того, якщо на користь клієнта кіпрського банку приходять кошти, але в платіжних інструкціях інформація про відправника відсутня (або коштує якийсь код клієнта, як практикується в деяких швейцарських банках), кіпрський банк має право зарахувати на рахунок клієнта гроші лише після того, як отримає від банку-кореспондента, точну інформацію про відправника коштів».

Кізенков наголосив, що швейцарські банки не відмовилися від практики відкриття клієнтам номерних рахунків. Понад те, переклади з номерних рахунків усередині Швейцарії допускаються без обмежень. «Однак транскордонні перекази у будь-якому випадку вимагатимуть розголошення інформації про власника рахунку», - каже він.

Формальності

Незважаючи на те, що закордонні банки ретельно відбирають клієнтів, у росіян є шанси відкрити рахунок практично в будь-якій країні. На відміну від жителів або громадян деяких країн, з якими більшість закордонних банків вважають за краще не мати справи. Як правило, це країни, що входять до чорного списку ФАТФ, або офшори, а також держави з нестабільною політичною ситуацією або перебувають у стані громадянської війни.

Є й такі банки, які готові мати справу лише з жителями певних країн. Банкіри пояснюють, що в цьому випадку справа не в підозрілому ставленні до росіян, а в політиці окремо взятого банку. Сергій Будилін зазначає, що швейцарські банкіри не мають упереджень щодо російських заможних клієнтів, а ось при спілкуванні з англійськими банками можуть виникнути труднощі. Але загалом, зазначає Дмитро Кізенков, якщо клієнт захоче розмістити у банку дуже велику суму, наприклад $1 млн, йому можуть піти назустріч за дотримання інших умов.

А формальностей доведеться виконати чимало. Росіянину, який бажає відкрити рахунок у швейцарському, англійському, турецькому або будь-якому закордонному банку, варто звернути увагу на те, що банк вимагає детальної інформації про потенційного клієнта.

Дмитро Кізенков зазначає, що істотних відмінностей у процедурі відкриття рахунку в іноземному банку та у філії російського банку за кордоном практично немає – процедура та вимоги будуть практично ідентичні, включаючи основну вимогу «знай свого клієнта». Для відкриття рахунку клієнт повинен буде заповнити анкету, де повідомить усі дані про місце свого народження, проживання, роботу, контактну інформацію. Інформацію про місце проживання доведеться підтвердити документами - зазвичай це платіжки за комунальні послуги, виписані на ім'я клієнта.

А ще банк вимагатиме рекомендаційних листів. "Рекомендації може дати як відомий банк, в якому клієнт обслуговується в Росії, так і компанія-роботодавець", - зазначає голова правління "Юніаструм банку" Павло Неумивакін. «Найкраще, якщо роботодавець – відома фірма, а банк, який надав рекомендацію, входить до SWIFT (так із ним можна оперативно зв'язатися)», – говорить Кізенков. Ідеальний, але не обов'язковий варіант - додати до перерахованих рекомендацій ще й лист клієнта банку, в якому ви бажаєте відкрити рахунок.

Генеральний директор КАБ «Банк Сосьєте Женераль Схід» Мішель Бріку каже, що для відкриття рахунку за кордоном клієнту, який звернувся до російських відділень БСЖВ, необхідно надати копії своїх паспортів (внутрішнього та закордонного), довідку з місця роботи та заповнити заяву на відкриття рахунку.

Посередники

Рахунок в іноземному банку можна відкрити, звернувшись до банку безпосередньо (зокрема і через представництво банку Росії) чи через посередників. Такі послуги надають як деякі російські банки (особливо в рамках private banking), так і російські та іноземні юридичні фірми. Банкіри вважають, що посередництва фірм краще уникати. «Фірма має виступати від імені російського резидента, який бажає відкрити рахунок за кордоном. На практиці дуже складно перевірити діяльність фірми-посередника», - каже Павло Неумивакін.

"Якщо фізична особа, яка бажає відкрити рахунок в іноземному банку, діє через посередника, ніхто не гарантує, що інформація про ваш рахунок не піде на бік", - вважає Дмитро Кізенков. Він зазначає, що останнім часом свої представництва в Росії відкрили багато іноземних банків, і охочому відкрити рахунок найкраще звернутися саме туди.

Сергій Будилін заперечує, що хороша компанія-посередник зможе грамотно порекомендувати клієнту відповідний банк, проконсультувати з юридичної та податкової ситуації в країні. Він зазначив, що зазвичай європейський банк додатково дбає про безпеку операцій, які проводяться іноземними клієнтами. «Банк домовляється з клієнтом про те, яким чином підтверджуватиметься кожне доручення на операції по рахунку. Наприклад, доручення, надіслане в банк факсом, може містити кодове слово або дублюватися особистим дзвінком клієнта», - говорить Будилін.

Дочірні структури чи представництва зарубіжних банків Росії теж консультують клієнтів, бажаючих обслуговуватися там. Гендиректор КАБ «Банк Сосьєте Женераль Схід» Мішель Бріку розповідає, що відкриття рахунків громадянам Росії за кордоном входить до послуг, що надаються БСЖВ у 80 країнах його присутності. «Разом ми визначаємо цілі, які ставить перед собою людина, і залежно від результату робимо їй пропозицію, яка максимально відповідала б її запитам. Терміни активації рахунку залежать від того, з яким питанням клієнт прийшов до нас і в якій країні відкриваємо рахунок», - говорить Бріку.

Гроші

Щодо суми, з якої варто звертатися до іноземного банку, тут все дуже індивідуально, але майже завжди дорого. Швейцарські банки, що спеціалізуються на private banking, зазвичай не працюють із клієнтами, які бажають розмістити менше $100 тис.

"Те ж можна сказати про багато банків Європи", - нагадує Сергій Будилін. За його словами, можна знайти серйозний банк, який погодиться відкрити рахунок для приватного закордонного клієнта на 50 тис. євро (доларів), але менша сума навряд чи зацікавить когось у Європі.

В інших країнах можна спробувати щастя і з меншими сумами. Філії російських банків за кордоном теж часто невибагливі. "У кіпрській філії Промзв'язку банку можна відкрити рахунок без обмеження суми залишку", - говорить Дмитро Кізенков.

Витрати на відкриття рахунку в закордонному банку, а також на його обслуговування зазвичай немаленькі і часто перевищують $1000. А вимоги банків до залишку, що не знижується, на рахунку можуть обчислюватися десятками тисяч доларів або євро.

"Клієнту, який збирається відкрити рахунок за кордоном, потрібно бути готовим до світового рівня цін на банківські послуги, які залежать від кожної конкретної країни", - говорить Мішель Бріку.

Варто мати на увазі і те, що часто в договори вкладу іноземні банки включають пункт про можливе зупинення операцій за рахунком клієнта, якщо інформація, надана їм про себе, не відповідає дійсності.

Переклад

Після того, як рахунок або вклад за кордоном відкритий, залишається перевести на нього гроші. Найпростіший спосіб, що не викликає питань - перевести гроші з валютного рахунку в російському банку. Як ми вже зазначали, російський банк візьметься за цю операцію лише після пред'явлення вами свідоцтва про те, що податкова інспекція знає існування рахунку.

«Процедура повідомлення податкових органів про відкриті за кордоном рахунки або внески теж поки що не розроблена. Єдиної форми чи документа сьогодні не існує, все залежить від окремо взятої інспекції», - зазначає Сергій Будилін. Можна везти гроші через кордон готівкою. Але цей спосіб, по-перше, незручний (за один раз через митницю не вивезеш більше ніж $10 тис.), а по-друге, викличе підозри закордонних банкірів.

Після того як ви успішно відкрили закордонний рахунок та перевели на нього гроші, не варто забувати про те, що, повідомляючи податкову інспекцію про відкриття рахунку за кордоном, резидент автоматично погоджується подавати виписки за рахунком на вимогу податківців. А щорічно фізичні особи-резиденти зобов'язані подавати до податкової інспекції звіт про залишки коштів на рахунках (у вкладах) у банках за межами РФ за станом на початок кожного календарного року.

Питання конфіденційності при роботі з рахунком за кордоном

Законодавство про банківську таємницю передбачає засоби захисту інформації, що повідомляється банку клієнтом. Так, наприклад, встановлюється відповідальність для службовців банку за розголошення відомих їм даних, а також обмеження доступу до інформації з боку третіх осіб.

Незважаючи на те, що банки приділяють досить багато уваги питанням безпеки при роботі клієнта з рахунком, не можна виключити можливості розкриття інформації внаслідок некомпетентності чи недбалості працівників. Такі випадки є досить рідкісними, але від них ніхто не застрахований.

Крім того, клієнту необхідно своєчасно повідомляти співробітників банку про зміну номера телефону, адреси електронної пошти тощо. Оскільки може скластися ситуація, коли власник рахунку не доступний (не відповідає на дзвінки та листи), а банку потрібно отримати від нього певні документи (наприклад, документи для обґрунтування платежу). І тут співробітники банку можуть (за старою пам'яті) звернутися до итродюсеру, який свого часу допомагав клієнту відкрити рахунок там.

Нині не можна вірити категоричним заявам банків про конфіденційність, оскільки у законодавстві більшості країн для фінансових установ прописано відповідальність «за недоносність». А водночас встановлено відповідальність за оповіщення клієнта про «донос». І якщо у банку виникає підозра у незаконності дій клієнта, заповнюється певний формуляр, який вирушає до компетентних органів з інформацією банку про свої підозри.

Чи існує можливість стежити за станом рахунку в режимі реального часу?

На сьогоднішній день у зв'язку з широким поширенням послуги Internet Banking можна в режимі реального часу отримувати своєчасну та повну інформацію про стан рахунку за кордоном, а також рух за ним коштів. Можна в будь-який зручний для клієнта час не тільки дізнаватися про залишок коштів на рахунку, але й здійснювати будь-який платіж без дзвінка до банку або використання факсу.

Останнім часом навіть найконсервативніші у цьому питанні швейцарські банки йдуть назустріч своїм клієнтам: вони також надають доступ до системи інтернет-банкінгу, однак, як правило, це відбувається з деякими обмеженнями. Така система працює в режимі view only: клієнт може відстежувати стан свого рахунку за кордоном, але при цьому не може робити будь-які транзакції.

Як можна керувати банківським рахунком там?

Існує кілька методів дистанційного управління рахунком іноземному банку. Наприклад, спосіб «особисто відомий», який є традиційним для банків Швейцарії, Люксембургу, Ліхтенштейна: банкір знайомиться з клієнтом під час своєї першої зустрічі, а потім отримує від нього інструкції по телефону. В цьому випадку спочатку клієнт ідентифікується за кодовим словом, а в подальшому - за голосом або іншим особистим характеристикам, відомим банкіру.

На додачу багато банків пропонують й інші способи ідентифікації: факси з використанням спеціальних кодових таблиць, шифрування інструкцій, інші пристрої, що кодують. Так, деякі швейцарські банки просять клієнта додатково дзвонити до банку для підтвердження факту надсилання факсового повідомлення.

При цьому більшість клієнтів останнім часом вважають за краще керувати банківським рахунком за кордоном за допомогою електронних засобів управління, здійснюючи міжнародні платежі в режимі on-line за допомогою інтернет-банкінгу. Клієнтам пропонуються різні варіанти системи «Банк-клієнт»: одні банки пропонують клієнтам заходити для здійснення платежів на свою особисту сторінку через сайт банку, інші банки пропонують програмне забезпечення, яке клієнт купує у банку та самостійно встановлює на своєму комп'ютері, після чого отримує можливість управління рахунок в іноземному банку за допомогою такої програми.

Іноді банки пропонують клієнтам додатково користуватися послугами електронної пошти: наприклад, для надсилання копій контрактів, що підтверджують транзакцію.

Які тарифи передбачені для інвестиційних рахунків там?

Інвестиційні операції – це вкладення коштів у різні фінансові інструменти (акції, облігації, деривативи, дорогоцінні метали та ін.). На зустрічі з клієнтом щодо відкриття інвестиційного рахунку за кордоном представник фінансової установи обов'язково запропонує заповнити анкету, а також поставить низку питань, які надалі допоможуть йому дати рекомендації клієнту щодо прибутковості тих чи інших інвестиційних програм і таким чином визначити вибір.

Існують два основних види управління банківським рахунком в іноземному банку, які поділяються залежно від інвестиційних переваг клієнта. У першому випадку клієнт віддає свої кошти довірче управління банку. У цьому випадку підписується мандат на управління клієнтськими активами (Asset management mandate), і надалі банк приймає рішення щодо інвестування грошей сам. При такому управлінні клієнт майже не здійснює жодних операцій самостійно, а комісія за управління стягується у розмірі від 1 до 5 відсотків суми інвестицій.

У другий випадок клієнт залишає у себе декларація про здійснення інвестиційних операцій. Що стосується тарифів для проведення таких операцій, то в усіх іноземних банках вони приблизно однакові і залежать від суми коштів, терміну інвестування, валюти, типу інструменту, в який будуть вкладені кошти, а також кредитного рейтингу емітента цінних паперів.

Вартість обслуговування інвестиційного рахунку там становить на рік від 0,125 до 0,25 відсотка, і від суми розміщених коштів: що більше сума, тим менше комісія. Так, у швейцарському банку при розміщенні п'яти мільйонів франків комісія становитиме 0,25 відсотка від суми, а у разі, якщо сума розміщених на рахунку коштів перевищує двадцять мільйонів швейцарських франків, комісія може становити вже 0,15 відсотка. Якщо кошти вкладаються у дорогоцінні метали чи монети, то комісія становитиме 0,20-0,25 відсотка, незалежно від суми залучених коштів.

Існують і винятки: так, якщо залучені кошти вкладаються в цінні папери, що їх випускає сам банк або банківська група, в яку він входить, обслуговування рахунку в іноземному банку, можливо, буде безкоштовним.

Сумарна комісія з операцій може становити від 10 євро або 0,10 відсотка від суми транзакції і багато в чому залежить від виду фінансового інструменту та «територіального» моменту. У разі якщо операція проводиться з традиційними інвестиційними продуктами (наприклад, акції) в одній країні, комісія за одну транзакцію може становити 0,2 - 1,1 відсотка від суми угоди (знову ж, чим більша сума, тим менша комісія). В іншому випадку комісія може доходити до 2,2 відсотка, залежно від суми, виду фінансового інструменту та країни.

На величину плати за транзакцію також може вплинути валюта, в якій відкрито рахунок, та її прибутковість. Якщо валюта рахунку там відрізняється основний валюти банку, то конвертація збільшить комісію. Крім того, чим «прибутковіша» валюта, тим вища комісія.

Банки, які відкривають розрахункові рахунки, найчастіше пропонують відкривати вони й інвестиційні рахунки. Відповідно, при виборі банку для відкриття інвестиційного рахунку за кордоном не завжди слід орієнтуватися лише на тарифну привабливість, треба насамперед звертати увагу на показники ефективності обраної банком стратегії та тактику управління інвестиційним портфелем.

Які пластикові картки пропонують закордонні банки?

На сьогоднішній день основна більшість банків пропонують своїм клієнтам випуск кредитних карток. У деяких банках їх можна отримати одразу після відкриття рахунку в іноземному банку. Для цього потрібно під час інтерв'ю із представником фінансової установи заповнити відповідну заяву. В інших банках до карт пред'являються особливі вимоги, тому отримати їх можна лише через деякий час після відкриття рахунку за кордоном. Так, наприклад, у деяких швейцарських банках випуск картки можливий лише у випадку, якщо у клієнта на депозиті лежить певна сума.

Існують різні вимоги для пластикових карток зі страхового покриття, сумі коштів, що готівку, тарифів на випуск або на анулювання. Крім того, існують і платіжні ліміти: наприклад, клієнт може розплатитися карткою лише за умови, що ціна покупки не перевищує обумовленої банком суми.

Для російського банківського користувача вимоги (як до нерезиденту) під час випуску картки в іноземному банку можуть відрізнятися від аналогічних вимог, прийнятих у Росії. Це тим, що банк під час випуску картки має передбачити вартість виконання судового рішення у разі виникнення овердрафту по рахунку внаслідок недобросовісного поведінки клієнта. Виходить, що клієнт змушений мати значне страхове покриття, яке блокується на рахунку.

Як правило, розмір страхового покриття прив'язаний до ліміту витрат, який буває значним (зазвичай 10-20 тисяч євро). Наприклад, в австрійських банках це співвідношення може становити 1:5.

Але ситуація не така погана, оскільки існують різні типи карт. Так, можна випустити не Visa або Mastercard, а карти асоційованих компаній: Visa Electron або Cirrus Maestro, за якими можна витрачати кошти, що знаходяться на них. Зазвичай така карта прив'язана до поточного рахунку, і кошти не блокуються. Але така картка має і обмеження у використанні: наприклад, денний платіжний ліміт, а крім того, не всі інтернет-магазини приймають оплату такою карткою.

Нині за умов серйозної фінансової конкуренції у західних банках спостерігається стійка тенденція руху назустріч побажанням російських клієнтів. Банки демонструють зниження тарифів на обслуговування карток, полегшують умови їхнього випуску, а також пропонують нестандартні банківські продукти, наприклад, дизайн картки за індивідуальним ескізом.

Що таке "нестандартний банківський продукт"?

У деяких випадках для здійснення певних операцій або ведення компанією своєї звичайної діяльності клієнту разом з діючим розрахунковим рахунком необхідні додаткові банківські продукти: мерчант еккаунт (merchant account), брокерський рахунок, безвідкличний депозит, умовно-цільовий депозитний рахунок та ін. як у банку, у якому відкрито рахунок підприємства, і у іншому зарубіжному банку. Клієнту потрібно спочатку визначити, який саме продукт йому потрібен, а потім з'ясувати, чи існує він у подібному вигляді в принципі, і чи здатний надати його конкретний банк.

Окремі кредитні організації дають можливість клієнту користуватися деякими нестандартними продуктами одночасно під час відкриття банківського рахунки іноземному банку.

Кожен банк, у своєму арсеналі нестандартні продукти, пропонує власний набір даних інструментів, і навіть встановлює ними окремі тарифи. При цьому слід мати на увазі, що вартість надання подібних послуг, швидше за все, перевищуватиме вартість аналогічного продукту в банку, що спеціалізується на наданні такого інструменту.

Чи можна використовувати незнижуваний залишок?

Існують різні умови, за яких можливе витрачання коштів, що знаходяться на рахунку за кордоном як незнижуваний залишок. При цьому часто сума незнижуваного залишку одразу входить до початкового депозиту.

Як правило, частину початкового депозиту можна використовувати, однак є певна сума, яка «заморожується» на рахунку в іноземному банку. Це практика традиційна багатьом розрахунково-ощадних банків. Наприклад, в одному з ліхтенштейнських банків первісний депозит дорівнює сумі незнижуваного залишку і становить 300 000 швейцарських франків, а в іншому банку цієї ж країни сума незнижуваного залишку становить 100 000 швейцарських франків, при цьому первісний внесок повинен бути не меншим.

Деякі банки не допускають витрачання коштів із незнижуваного залишку під загрозою блокування рахунку. Проте є й такі банки, що дозволяють клієнту витрачати мінімальний залишок. Але при цьому вони запроваджують додаткові тарифи. Так, один із прибалтійських банків не стягує плату за обслуговування рахунку, якщо середньомісячний залишок за рахунком становить понад 100 000 латів, якщо ця сума зменшується, банк бере з клієнта щомісячну суму за обслуговування.

У ощадних банках, як правило, мінімальний залишок на рахунку дорівнює сумі первинного депозиту. Залежно від політики банку допустиме досягнення встановленої суми протягом певного періоду часу, наприклад, від одного до шести місяців, при досягненні такої суми її зниження надалі стає неможливим.

З деякими банками можна домовитися, наприклад, про разове зниження залишку на певний період (на випадок, якщо терміново знадобиться велика сума). Таку умову можна заздалегідь обумовити у банку, при цьому вказавши, що отриманий прибуток через деякий час знову осяде на рахунку.

Які вимоги іноземні банки встановлюють за незнижуваним залишком під час відкриття рахунку там?

Банки, відкривають рахунки для комерційних операцій, зазвичай, допускають обнулення рахунків. Але є такі, які вимагають перебування на рахунках компаній певної суми (розмір залежить від вимог конкретного банку). Якщо залишок на рахунку за кордоном буде меншою за певну суму, банк залишає за собою право встановити додаткову комісію за обслуговування рахунку. А в окремих випадках і повідомити клієнта про можливість закриття рахунку.

Що ж до конкретних сум, то швейцарські банки нині встановлюють суму незнижуваного залишку не більше 1 000 000 - 2 000 000 швейцарських франків; австрійські банки – близько 500 000 – 1 000 000 євро.

Банки, що спеціалізуються на розрахункових та розрахунково-ощадних рахунках, зазвичай, не встановлюють вимог щодо наявності залишку на рахунку. Так, вимога про залишок, що не знижується, відсутня в прибалтійських банках. Навпаки, австрійський чи ліхтенштейнський банки, що відкривають розрахункові рахунки, вимагають наявність залишку, що не знижується.

Які вимоги іноземних банків щодо початкового депозиту?

Початковий депозит – це сума, яка вноситься на рахунок, що відкривається, в іноземному банку з метою його активації. Більшість ощадних банків встановлює суму початкового депозиту, що дорівнює сумі незнижуваного залишку на рахунку. Деякі швейцарські банки пропонують клієнтам свій порядок внесення зазначених сум.

Розрахункові банки встановлюють значно менші суми початкового депозиту, ніж ощадні – зазвичай вони не перевищують суму у розмірі 5 000 доларів або євро. У цьому деякі банки дозволяють надалі використовувати цю суму (наприклад, відомий датський банк), інші банки такої можливості не надають.

Чи встановлюють іноземні банки вимоги щодо оборотів коштів на рахунку?

Встановлення низки вимог потенційного клієнта – це проста практика іноземних банків. При відкриття рахунку там їх співробітники озвучують клієнтам окремі усні вимоги, які можуть бути ніде у банківських документах не прописані. Це стосується, наприклад, домовленості щодо суми початкового депозиту, розміру середньомісячних залишків або допустимого річного обороту.

Як приклад розрахункового банку, що встановлює для клієнтів вимогу за певним мінімальним річним оборотом, візьмемо відомий австрійський банк. Бажаною сумою річного обороту для його клієнтів буде 30 000 000 євро. При цьому якщо річний оборот буде меншим, то банк стягуватиме додаткову комісію за обслуговування рахунку.

Який банк краще обрати для відкриття рахунку на офшорну компанію?

З початку слід пам'ятати, що ідеального рахунки там у банку немає, як немає і ідеального банку, і навіть ідеального клієнта. Саме тому слід говорити швидше про пошуки банку, в якому потрібно відкрити рахунок, що оптимально підходить для діяльності клієнта.

Якщо йдеться про відкриття рахунку в іноземному банку для ведення компанією комерційних операцій, передбачається, що клієнт здійснюватиме часті операції з рахунку за кордоном. Тому, насамперед, у разі потрібно вибирати той банк, де відсутні вимоги щодо обмеження кількості платежів (вхідних і вихідних).

Також при виборі банку слід звернути увагу на те, де територіально відбувається процедура відкриття рахунку? Чи є вимоги, пов'язані із внесенням початкового депозиту та наявністю на рахунку незнижуваного залишку? Чи працює цей банк із різними валютами, включаючи, наприклад, рублі? Наскільки Вам схожі тарифи та методи управління рахунком? Чи є російськомовні співробітники? Чи потрібні якісь рекомендації? А також як складно виглядає сама процедура відкриття рахунку.

Що таке номерні рахунки у іноземних банках?

Деякі банки дозволяють відкривати номерні рахунки: у реквізитах такого рахунку не вказується назва компанії (для корпоративних рахунків) або власника (для особистих рахунків). На банківській карті вказується лише набір цифр. Однак це не означає, що банку невідомий клієнт, тому що в будь-якому випадку при відкритті рахунку в закордонному банку клієнт зобов'язаний повідомити ім'я бенефіціара і надати копію його паспорта.

Номерні рахунки вперше з'явилися у Швейцарії. І хоча такий рахунок за кордоном пов'язаний з ім'ям конкретної людини (бенефіціара), його особистість залишається для всіх абсолютною таємницею, доступною лише окремим співробітникам банку, який відкрив рахунок. Номерні рахунки в іноземних банках мають ще одну перевагу: що вони забезпечують повну конфіденційність банківських переказів. При списанні грошей з номерного рахунку банк-одержувач бачить лише номер рахунку, та заодно слід пам'ятати, деякі європейські банки відмовляються працювати з номерними рахунками. І в такому разі відправлена з номерного рахунку сума може повернутись до банку-відправника.

На номерний рахунок там поширюються такі ж правила, як і інші банківські рахунки. І в певних випадках відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути розкриті (наприклад, у рамках боротьби з відмиванням грошей). Ми вважаємо, що в даний час використання номерних рахунків не є доцільним, крім того, банків, які пропонують такі послуги, залишилося вкрай мало.

Номерний рахунок за кордоном не слід плутати з анонімним рахунком. Помилка щодо існування анонімних рахунків чомусь існує досі. Мабуть, річ у тому, що свого часу деякі банки відкривали рахунки клієнтам через інтернет лише на підставі наданої копії паспорта. І часто виходило так, що до банку надсилали копію паспорта однієї людини, а рахунок від його імені розпоряджався зовсім інший (фактично анонім).

Безперечно, що зараз ситуація змінилася докорінно, і всі банки припинили практику такого заочного відкриття рахунку за кордоном. Сьогодні співробітники банків, а також професійні посередники, які беруть участь у процедурі відкриття рахунку за кордоном, засвідчують справжність копій наданих паспортів у присутності їхніх власників.

Чим відрізняється ощадний (інвестиційний рахунок) від розрахункового рахунку у банках там?

Розрахунковий рахунок у зарубіжному банку призначений для здійснення транзитних операцій. Власник такого рахунку розпоряджається власними коштами без обмежень, здійснює будь-які не заборонені законом платежі і дотримується вимог про надання до банку копій документів, що підтверджують (контрактів) у разі, якщо разовий платіж перевищує деяку заздалегідь обумовлену з банком суму або не є для даного клієнта типовим.

У свою чергу, ощадний рахунок в іноземному банку призначений для накопичення коштів, це, по суті, «рахунок-скарбничка». Транзакції за таким рахунком є мінімальними: від трьох до двадцяти на місяць, залежно від умов, встановлених конкретним банком.

Тому цілком очевидно, що відкриття розрахункового рахунку буде доцільним для компанії, яка виступає як розрахунковий інструмент, а ощадний рахунок буде зручним для компанії-інструменту накопичення інвестицій.

На чому "спеціалізуються" банки?

Кожен банк має свою спеціалізацію. Одні орієнтовані збереження і примноження капіталу, інші – скоєння великої кількості транзакційних операцій. За цими критеріями всі банки можна умовно поділити на дві категорії: ощадні та розрахункові.

Близько 70% ринку банківських послуг займають ощадні банки. До них відносяться банки Австрії, Ліхтенштейну, Люксембургу та Швейцарії. Як правило, вони встановлюють високий незнижуваний залишок на рахунку та обмежують кількість розрахункових операцій. Банки, що надають розрахункові послуги, як правило, не висувають вимог щодо залишків на рахунках і в основному розташовані в скандинавських країнах, Гонконгу, Сінгапурі та США.

Існують також банки, які обмежують свою діяльність будь-яким одним напрямом: вони займаються одночасно і розрахунками, і управлінням інвестиціями. До них належать, наприклад, балтійські банки.

Наскільки надійними є іноземні банки, які відкривають рахунок за кордоном?

Під надійністю банку розуміються його здатність виконати свої зобов'язання перед клієнтами певну дату. У такій характеристики можна виділити кілька критеріїв. Насамперед слід звертати увагу на рік заснування банку. Для банку з трьохсотрічною історією неспроможність малоймовірна.

Насправді випадки банкрутства авторитетних банків призводять до того, що такий крах служить новим поштовхом до розвитку. І як приклад можна навести гучну в 1996 році справу англійського банку Barings, який збанкрутував в результаті спекулятивних операцій одного свого сінгапурського менеджера, що грав на курсі японської ієни. В результаті Barings зазнав збитків у розмірі 1 400 000 000 доларів, ця сума більш ніж удвічі перевищувала власний капітал банку. І такі втрати, звичайно, призвели банк до процедури банкрутства. Але незабаром Barings було куплено великою голландською банківською групою ING.

Свого часу серед клієнтів Barings були королева Єлизавета II та принц Чарльз. І це може свідчити ще про один важливий критерій - клієнтську базу. Серйозному фінансовому інституту навіть з численними боргами не дадуть «померти»: швидше за все, він буде придбаний іншим великим банком. Як правило, зміна акціонерів не позначається на інтересах клієнтів, якщо не змінюється політика банку загалом. Наприклад, коли відкриття рахунків певному колу клієнтів (російська аудиторія) може бути припинено. Подібні прецеденти зустрічалися у практиці роботи деяких зарубіжних банків.

Місцезнаходження банку також може говорити про певну надійність. За таким критерієм можна позначити, наприклад, надійність європейських банків як стовідсоткову. Ще одним важливим моментом є сума компенсації, що виплачується банком у рамках системи державного страхування вкладів у разі банкрутства. У деяких країнах ця сума зафіксована у законодавстві, в інших чіткого ліміту не передбачено, а сума компенсації визначається залежно від розміру коштів, що знаходяться на рахунку там.

Від чого залежить репутація закордонного банку?

Для будь-якого закордонного банку актуальною характеристикою є репутація: люди, як правило, зацікавлені у відкритті рахунків у надійних банках, які мають високий кредитний рейтинг. Навіть іноземні партнери компанії часто заявляють, що для здійснення конкретних операцій рахунок компанії має бути відкритим у закордонному банку з високою рейтинговою категорією.

Репутація банку складається з кількох складових. Насамперед це історія: як довго існує цей банк? Так, прибалтійські банки було засновано лише наприкінці минулого століття, а більшість швейцарських банків мають досить тривалу історію (часто понад 200 років). Репутація банку також частково визначається і кількістю працівників, що в ньому працюють. Наприклад, у найбільшому банку Швейцарії та в його відділеннях, розкиданих по всьому світу, працюють близько 70 тисяч співробітників, а в одному з американських банків, розташованому в Сіетлі, працюють лише двадцять чотири людини, щоправда, при цьому вони говорять на вісімнадцяти (!) мовами.

Впливає на репутацію банку та кількість його відділень. Проте слід пам'ятати, що велика кількість відділень того чи іншого банку не завжди є гарантією зручності роботи з ним. Наприклад, один із найбільших англійських банків має кілька тисяч відділень по всьому світу та працює під гаслом «Ваш місцевий банк». Насправді ж практика показує, що клієнтам з Росії він відкриває рахунки насилу, і далеко не в кожному з іноземних відділень.

Які закордонні банки відкривають рахунки офшорним компаніям та приватним особам?

Останнім часом російський ринок банківських послуг (відкриття рахунків в іноземних банках) досить багатий. Більш менш активно з клієнтами з нашої країни працюють близько ста двадцяти банків Європи, Азії та Америки.

Найважливіша характеристика іноземного банку, яка є одним із критеріїв його репутації, - географічне положення. Як правило, саме місцезнаходження банку насамперед цікавить клієнтів, націлених на відкриття рахунку за кордоном. Однак не слід обмежувати вибір конкретного банку лише репутацією країни або фактом знаходження бізнес партнерів у даній державі. Це може призвести до невірного рішення, оскільки в результаті доведеться працювати з банком, який не відповідає потрібним вимогам. Наприклад, можна зіткнутися з досить високою вартістю банківських послуг, "упередженням" перед юрисдикцією, в якій зареєстрована компанія, а також менталітетом банківських службовців, що відрізняється від нашого російського підходу до роботи з банками.

Безумовно, географічне положення банку слід враховувати, проте першочерговим критерієм все ж таки має бути правильне функціонування рахунку і спеціалізація банку, що сходить саме Вам.

Процедура відкриття рахунку за кордоном

Коли банківський рахунок в іноземному банку може бути закритим?

Якщо банку виникнуть підозри у тому, що суть платежів відповідає спочатку заявленому характеру діяльності підприємства, рахунок може бути заблокований для подальшого з'ясування всіх причин.

Крім того, банк навряд чи буде згоден з тим, що у графі «Призначення платежу» завжди фігуруватиме та сама фраза: «Поповнення коштів на рахунку». І тут треба бути готовим до того, що банк попросить надати йому документарне обґрунтування будь-якого платежу.

Слід пам'ятати, деякі банки досить непередбачувані у діях у випадках, коли йдеться про припинення обслуговування клієнтського рахунки з тих чи інших причин. Насамперед це стосується американських банків, які мають практику повідомлення клієнта з вимогою закрити рахунок протягом тижня без жодних пояснень причин такого рішення.

За яких обставин може бути відмовлено у відкритті рахунку за кордоном?

Клієнту може бути відмовлено у відкритті рахунки там через те, що він заявляє таку діяльність підприємства, яка влаштовує банк. Також не рекомендується вказувати, що компанія має більше одного виду діяльності. Якщо все-таки доведеться вказувати кілька видів, то всі вони повинні бути «взаємозалежними» (наприклад, торгівля зерном та імпорт сільськогосподарських машин).

Бувають випадки, коли компанії доводиться декларувати кілька незалежних один від одного видів діяльності (наприклад, інвестиційні операції та торгівля вугіллям), у цьому випадку це потрібно чітко прописати при відкритті рахунку в іноземному банку, або… придбати кілька компаній та відкрити окремий рахунок на кожну .

Крім того, не слід зазначати такий вид діяльності, як «фінансове посередництво»: навряд чи в цьому випадку взагалі знайдеться якийсь банк, який відкриє рахунок.

В яких країнах та скільки рахунків можна відкрити на офшорну компанію?

Жодних обмежень за кількістю рахунків практично не існує, як не існує і обмежень за юрисдикціями, в яких можливе відкриття рахунків на офшорні компанії. Якщо тільки не йдеться, наприклад, про реєстрацію страхової компанії та внесення страхового покриття в певному уповноваженому банку. Але це буде швидше винятковий випадок.

Багато юрисдикції не встановлюють обов'язкової вимоги щодо відкриття рахунків у банках за місцем доміцилювання, тобто «прописки» конкретної компанії: немає обов'язку мати рахунок в іноземному банку тієї ж юрисдикції, в якій компанія зареєстрована. Це стосується всіх офшорних юрисдикцій, а також Великобританії, Нової Зеландії, Кіпру та ін. Але водночас у Швейцарії, Нідерландах чи Австрії такий порядок є обов'язковим.

Якщо в компанії є кілька рахунків у різних банках, і вона при цьому зобов'язана сплачувати податок за місцем реєстрації, для компанії існує обов'язок надавати банківські виписки з усіх рахунків при подачі звітності.

Які документи необхідні для відкриття рахунку в іноземному банку?

Насамперед для відкриття рахунку за кордоном потрібні апостильований комплект корпоративних документів самої компанії, причому зі свіжою датою на Апостилі. Якщо компанія не нова, то будуть потрібні додаткові документи: Сертифікат хорошого стану компанії (Certificate of good standing), який є аналогом російської виписки з ЄДРЮЛ, та сертифікат, в якому містяться відомості про директорів та акціонерів компанії (Certificate of incumbency). Необхідно також надати резолюції щодо призначення директорів, про випуск акцій, самі сертифікати акцій та трастову декларацію.

Клієнт повинен пред'явити загальноцивільний паспорт РФ та закордонний. Принаймні закінчення терміну дії паспорта банк може попросити надати копію нового паспорта. Крім того, в банк надаються копії паспортів директора, повіреного, акціонера та бенефіціара компанії, а також підтвердження їхньої адреси проживання (proof of address). Для громадян РФ у цьому випадку, як правило, достатньо надання копії сторінки з паспорта з відміткою про реєстрацію на конкретну адресу. У клієнта-іноземця в паспорті не вказується місце проживання, і банк у цьому випадку просить надати, наприклад, копії телефонних рахунків або банківських виписок, які надішли на його ім'я на його адресу.

У деяких випадках іноземні банки просять надати їм рекомендаційні листи з іншого банку або рекомендації від партнера по бізнесу. Причому рекомендації повинен дати солідний "відомий" закордонний партнер від імені компанії, яка реально існує (ні в якому разі не від такого ж офшора!), зі своїм бізнесом, з можливістю знайти компанію у відповідних довідниках, в інтернеті тощо. Рекомендація повинна бути на бланку і містити реквізити організації, що її видала. Підпис особи, яка видала рекомендацію, має бути розшифрована.

Кожен банк встановлює свої вимоги, пов'язані із засвідченням копій наданих документів. У більшості банків прості копії документів засвідчуються співробітником банку, однак у деяких випадках банки вимагають копії, засвідчені нотаріусом або, наприклад, просять подати на розгляд та експертизу оригінали документів на певний термін.

Як відбувається інтерв'ю з банкіром?

Чи потрібне відвідування закордонного банку при відкритті рахунку за кордоном?

У більшості випадків для відкриття рахунку в іноземному банку немає необхідності їхати до Швейцарії, Ліхтенштейну або, наприклад, Латвії. Досить буває особистої зустрічі з представником банку в Москві. Однак у випадку із Сінгапуром, Угорщиною та деякими іншими країнами відвідати банк доведеться обов'язково.

Існує й інша практика: у деяких банках співробітники головних відділень самі виявляють бажання зустрітися з клієнтом для відкриття рахунку в Росії чи будь-якій іншій європейській країні.

Чи можна відкрити рахунок у іноземному банку без особистої присутності?

Процедура відкриття рахунку та вимоги до клієнтів у різних іноземних банках можуть суттєво відрізнятись, однак є й деякі загальні правила. Так, наприклад, клієнт зобов'язаний особисто прийти на зустріч з представником банку або в офіс юридичної компанії (у тому випадку, якщо банк має угоду з цією компанією на надання подібних послуг), маючи на руках повний пакет необхідних документів своєї компанії. Як правило, потрібна особиста присутність як мінімум майбутнього керівника рахунком, а як максимум ще й справжнього власника компанії. На зустрічі зазвичай присутній і юрист, який представляє інтереси клієнта (т.з. «інтродьюсер»).

У разі, якщо ім'я управляючого рахунком і ім'я бенефіціара не збігаються, банкіри обов'язково вимагають особисту зустріч із бенефициаром. Більше того, кожен з них (і керуючий рахунком, і бенефіціар) повинні надати докладну інформацію про себе та свій бізнес. У банках чудово розуміють, що рахунок відкривається на нову компанію, але, крім того, там також чудово уявляють, що за кожною новою компанією завжди стоїть якийсь реальний багаторічний бізнес.

Що таке процедура відкриття корпоративного рахунку?

Сьогодні процедура відкриття рахунку в іноземних банках, які традиційно обслуговують офшорні компанії, значно ускладнилася. Насамперед це пов'язано із боротьбою з тероризмом, відмиванням «брудних грошей», корупцією, нелегальним бізнесом, яка розгорнулася у всьому світі останніми роками.

Крім того, посилення вимог до клієнтів викликане реформою банківських систем європейських держав, які нещодавно увійшли до складу Євросоюзу і покликані дотримуватися його директив у банківській сфері. Клієнтам тепер необхідно надавати до банку більш детальну інформацію про всіх осіб, залучених до корпоративної структури, про діяльність компанії та цілі, пов'язані з відкриттям рахунку.

Хто має право розпоряджатися рахунками компанії?

Лише особа, яка має повноваження, може відкривати рахунки компанії у закордонних банках, розпоряджатися ними та закривати. По-перше, це директор компанії, а, по-друге, повірений компанії - особа, яка має довіреність з обов'язково прописаним у ній правом відкриття та закриття рахунків.

У банку зберігається вся інформація про таку особу: копії його паспортів, підписані ним банківські форми. У разі зміни управляючого рахунком клієнт зобов'язаний проінформувати звідси банк і зробити процедуру зміни управляючого відповідно до порядку, передбаченому цьому банку.

Які валюти можна відкрити в іноземному банку?

Банки дозволяють відкривати рахунки різних валютах: переважно, у доларах і євро. Але можливе відкриття рахунків і в фунтах стерлінгів, і швейцарських франках, а десь і в рублях.

Технічно це виглядає так: відкривається один мультивалютний рахунок або кілька рахунків, зі своїм окремим номером для кожної валюти. Зрозуміло, завжди можна надіслати до банку платіжне доручення на переказ коштів у валюті, яка відрізняється від валюти самого рахунку. У такому разі платіж буде здійснено за внутрішнім курсом конвертації, що існує в банку, на день платежу.

Що краще: відкрити рахунок на своє ім'я чи компанію?

Банки не відкривають особисті рахунки для ведення клієнтом комерційної діяльності: інтереси бізнесу та особисті фінансові інтереси мають бути чітко розмежовані. При цьому завжди існує можливість перевести розподілений компанією прибуток на особистий рахунок за умови, що саме власник такого рахунку є справжнім господарем цього бізнесу.

Технічно у переказі коштів, що є на розрахунковому рахунку юридичної особи, на особистий рахунок фізичної особи якихось складнощів немає. Вони можуть виникнути, наприклад, у банку-відправника або банку-отримувача у разі, якщо виникнуть будь-які підозри. І тут можуть бути запитання, що з джерелом походження коштів. Для кредитних та фінансових установ через покладені на них обов'язки щодо протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, законодавством встановлено обов'язок у таких випадках ставити такі питання. Рухи за рахунок фізичної особи не повинні мати ознак регулярної підприємницької діяльності, такі транзакції банки відстежують досить уважно.

Як правило, особисті рахунки відкриваються у банках Швейцарії, Австрії, Люксембургу. І це зазвичай рахунки накопичувального (інвестиційного) плану. «Пропуском» у банк у таких ситуаціях може бути наявність на рахунку незнижуваного залишку, наприклад, від п'ятисот тисяч до півмільйона доларів (залежно від вимог конкретного банку). При цьому передбачається, що згодом ця сума збільшуватиметься.

У деяких випадках корпоративний рахунок за кордоном може виконувати функції особистого рахунку. Наприклад, треба придбати нерухомість і оформити її не на себе особисто, а на підконтрольну іноземну компанію.

Громадяни-резиденти РФ зобов'язані повідомляти податкові органи за місцем свого обліку про відкриття особистого рахунку чи вкладу іноземному банку протягом місяця після такого відкриття. За порушення цієї вимоги встановлено відповідальність у вигляді адміністративного штрафу. Щодо іноземних, зокрема офшорних компаній, необхідність повідомлення податкових органів про відкриття рахунку у банку не передбачена.

Питання конфіденційності під час роботи з іноземними банками

Коли закордонний банк може розкрити інформацію про клієнта?

Можливість доступу третіх осіб до інформації про клієнта, наданої банку під час відкриття рахунку в іноземному банку, регулюється як міжнародними правовими актами, так і національними законами про банки та банківську систему. Алгоритм надання відомостей про клієнта та склад його активів стосовно банків іноземних держав такий: доступ до відповідної інформації можливий лише на підставі рішення місцевого суду (санкції прокурора).

Місцевий суд приймає рішення про надання відомостей у разі, якщо Генеральною прокуратурою РФ направлено міжнародне слідче доручення у межах порушеної у Росії кримінальної справи. При цьому рішення про надання інформації місцевий суд може винести лише у випадку, якщо кримінальну справу заведено за статтею, яка вважається кримінальною та в країні перебування банку. Так, наприклад, у Швейцарії ухилення від податків не вважається кримінальним злочином, відповідно, якщо кримінальну справу заведено в Росії за цією статтею, то інформація за цим запитом не буде надана.

Які критерії визначення підозрілих угод?

Кожен банк визначає індивідуально критерії підозрілості, але заодно вони залежать від цифр (обсяг операцій, їх розмір, періодичність, кратність тощо). Тому при відкритті рахунку за кордоном треба якомога детальніше промовляти з представником банку відповідні критерії, а у разі будь-яких змін у характері руху фінансових потоків обов'язково ставити банк про це до відома. Це буде найсприятливіший спосіб побудови відносин, який, звичайно ж, оцінять банкіри.

Якщо банки підозрюють або мають розумні підстави підозрювати, що кошти на рахунку є доходом від злочинної діяльності або пов'язані з фінансуванням тероризму, вони зобов'язані негайно повідомити свої підозри у відповідні підрозділи фінансової розвідки.

В даний час міжнародне законодавство прагне уніфікації законодавчих норм щодо розкриття банківської таємниці

Групою Розробки Фінансових Мер Боротьби з «Відмиванням» Грошей (ФАТФ, FATF) – міжурядовою організацією, що займається боротьбою з відмиванням капіталів та фінансуванням тероризму – ще в 1990 році був розроблений документ, відомий як «Сорок рекомендацій ФАТФ» ще дев'ять рекомендацій. Положення цього документа були імплантовані в банківське законодавство більшості економічно розвинених країн і нині є орієнтиром розвитку світового банківського сектора.

Що означає «банківська таємниця»?

Банківська таємниця є інформацією, яка стає відома кредитної організації в результаті здійснення нею своєї професійної діяльності. Вона включає інформацію про банківський внесок, операції по рахунку, а також відомості про розпорядника і справжнього власника рахунку.

У російському законодавстві правовий режим банківської таємниці встановлено статтею 857 Цивільного кодексу та федеральними законами «Про банки та банківську діяльність» та «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». Закон «Про банки та банківську діяльність» прописує банківську таємницю як інформацію про операції, рахунки та вклади клієнтів і кореспондентів, а також про інші відомості, що встановлюються кредитною організацією, що не суперечать закону.

Коло осіб, пов'язаних з банківською таємницею, умовно можна розділити на дві групи: це, по-перше, власники банківської таємниці (клієнти, чиї комерційні інтереси захищаються інститутом банківської таємниці, а також самі кредитні організації, які отримують таку інформацію для виконання своїх зобов'язань ). По-друге, це користувачі банківської таємниці (особи, які мають доступ до банківської таємниці через специфіку своєї професійної діяльності: податкові, митні органи, органи прокуратури та ін.).

Поняття «банківська таємниця» нині під впливом боротьби з тероризмом, легалізацією (відмиванням) грошей втратило сенс, у якому воно існувало раніше. Вже всі розвинені країни прописали у своєму законодавстві можливість та детальну процедуру доступу до банківської інформації для фіскальних, податкових та правоохоронних органів. Крім того, встановлено вичерпний перелік осіб, які мають право зажадати у кредитної організації інформацію, яка становить банківську таємницю, а також способи отримання такої інформації.

Сьогодні ми живемо у глобальному інформаційному просторі, і, найчастіше, інформація є ключовим товаром, що має величезний інтерес. І в цьому сенсі банківська таємниця, а також гарантії її дотримання овіяні усілякими чутками. Коли йдеться про те, що банк «зливає» інформацію, слід розуміти, що це, безумовно, відлуння саме неправомірних дій.

Оскільки банк – це, насамперед, комерційна організація, основний метою якої є отримання прибутку, не може підривати свою репутацію, роздаючи інформацію праворуч і ліворуч, цим відлякуючи клієнтів. І кожен банк усіма можливими способами перешкоджатиме видачі інформації. Саме тому закон встановлює абсолютно чітку юридичну процедуру, внаслідок якої інформація може стати доступною лише певному колу осіб.

Тим не менш, висновок, який напрошується сам собою: у зв'язку із боротьбою з тероризмом та відмиванням грошей доступ до інформації для податкових, правоохоронних та інших органів значно розширився. У зв'язку з цим розумним рішенням є погодитися з існуючим становищем, прийняти його і навчитися працювати в умовах, що створилися.

Що таке Due Diligence (DD)?

У національному законодавстві будь-якої країни прописано обов'язок банків при відкритті рахунку за кордоном вживати заходів щодо належної перевірки клієнтів (DD), включаючи встановлення особи. Серед цих заходів - ідентифікація клієнта та підтвердження його особи з використанням надійних, незалежних первинних документів, даних чи інформації.

Насамперед це стосується визначення справжнього власника компанії (бенефіціарного власника): кому належить право власності? Хто та як здійснює контроль над компанією? Далі йдеться про отримання інформації, що розкриває основні напрямки діяльності компанії та передбачуваний характер її ділових відносин.

Досить часто банки збирають додаткові дані про клієнта: наприклад, сімейний стан та наявність дітей. Подібна інформація істотна при плануванні довгострокових відносин із банком: там самим банк намагається заздалегідь визначити, хто стане спадкоємцем коштів, що зберігаються на рахунку. Іноді ці відомості використовуються як додатковий код під час ідентифікації клієнта.

Надалі банк на постійній основі ретельно аналізує угоди, що здійснюються клієнтом, слідкує за тим, щоб укладені угоди відповідали заявленому клієнтом характеру діяльності, а також його ділової активності, характеру ризиків і т.д.

Крім того, місцевим законодавством наказується заповнення декларації про бенефіціара, без якої на сьогоднішній день фактично не можливе відкриття рахунку в жодному закордонному банку (наприклад, у Швейцарії це «Form A» – Identification of Beneficial Owner).

Іноземні банки по-різному підходять до виконання процедури Due Diligence. Так, наприклад, є банки, які пропонують клієнту надати інформацію про свою діяльність у вільній формі (достатньо буде проспекту компанії). Водночас, деякі швейцарські банки здійснюють перевірку клієнта через незалежні органи – детективні агенції (про що повідомляють клієнта заздалегідь). Одне ясно точно - іноземні банки воліють працювати виключно з «прозорими» клієнтами.

Читання 6 хв. Опубліковано 26.01.2020

В умовах нестабільної економічної ситуації, девальвації рубля та банкрутства фінансових інститутів дедалі актуальнішим стає розміщення заощаджень на рахунках, розташованих за межами національних кордонів, у більш стійких та надійних фінансових інститутах. Як же відкрити рахунок у закордонному банку? Саме про це йтиметься у цій статті.

Відкриття рахунку за кордоном: плюси та мінуси офшорів

Відкриття рахунків офшорах – традиційна практика багатьом суб'єктів . Це дозволяє забезпечити високий рівень збереження своїх заощаджень, а також вигідно скоротити базу оподаткування.

Нині відбувається поступовий перехід на користь обслуговування закордонними банками рахунків російських фізичних осіб. Громадяни переводять свої заощадження до Ліхтенштейну, Андорри, Швейцарії та Кіпру.

+’Які ж переваг подібного роду офшорних рахунків:

По перше , зберігається конфіденційність відомостей щодо власника рахунку.
По-друге , відбувається повне усунення від внутрішньодержавних економічних ризиків
По-третє , відкрити рахунок дуже просто у більшості випадків вкладнику навіть не потрібно виїжджати за межі країни: всі процедури будуть проведені у віддаленому режимі.

Що ж до очевидних недоліків, то серед них можна відзначити:

Необхідність взаємодіяти з податковою службою у питаннях відкриття та ведення зарубіжного рахунку.
Складність у зарахуванні коштів на рахунок та їх зняття з рахунку.
Відсутність контролю з боку національного банку цієї країни над діяльністю фінансових інститутів з інших країн світу, що породжує певну незахищеність клієнта.

)
Слід додати, що при виборі закордонного банку для відкриття рахунку слід оцінювати і стабільність політичної та економічної ситуації в країні розміщення фінансового інституту

Вибираємо банк для відкриття закордонного рахунку

Будь-який закордонний банк стягуватиме плату за відкриття рахунку зі своїх іноземних клієнтів. При цьому найприйнятніші ціни висувають банківські інститути, розташовані в офшорних зонах (офшорні банки). Для того, щоб не помилитися з вибором банку, має сенс розглянути тарифи найбільш популярних з них.

Тарифи на відкриття рахунку у закордонних банках

Банк	Країна реєстрації	Вартість відкриття рахунку
BankofCyprus	Кіпр	300 євро
NorvikBanka	Латвія	300 євро
C.I.M. Bank	Швейцарія	700 євро
ValartisBank	Ліхтенштейн	700 євро
ABLV BankLuxembourg	Люксембург	500 євро
AlSalamBank	Сейшельські відстроювання	500 доларів
ABC BankingCorporation	Маврикій	500 доларів
HSBC Bank	Сінгапур	1000 доларів
HSBC Bank	Гонконг	3000 доларів

Чи можна оформити закордонний рахунок, не виїжджаючи із Росії?

З недавнього часу російські громадяни отримали можливість відкриття рахунку у закордонному банку у віддаленому режимі.

Тепер для того, щоб зареєструвати свій рахунок, зовсім не потрібно виїжджати в Гонконг або Маврикій – достатньо зробити наступні дії:

Вибрати відповідний закордонний банк.
В режимі онлайн заповнити форму заявки і прикріпити до неї пакет необхідних паперів.
Дочекатися рішення банку та сплатити процедуру відкриття рахунку.
Отримати реквізити та розмістити на рахунку незнижуваний залишок.

Важливий момент:Більшість сучасних банків пропонують закордонним клієнтам скористатися механізмами інтернет-банкінгу, що дозволяють управляти рахунком у дистанційному режимі.

Які документи потрібні для оформлення закордонного рахунку громадянинові Росії?

Кожен закордонний фінансовий інститут вимагає від своїх клієнтів свій перелік паперів, які необхідні для ухвалення рішення щодо відкриття рахунку.

Однак у більшості випадків фізичним особам потрібно представити:

Завірену у нотаріусі копію паспорта.
Оригінал довідки з місця проживання.
Резюме відповідно до встановленої форми англійською мовою.
Документи, що підтверджують джерела доходів особи.
Довідка з банку, який обслуговує клієнта біля його країни.

Оскільки відкриття рахунку може відбуватися у віддаленому режимі, всі вони скануються і засвідчуються електронно-цифровим підписом.

Важливий момент:В онлайн-заявці доведеться вказати мету відкриття рахунку, а також зразковий запланований обіг коштів по ньому.

Порядок відкриття рахунку за кордоном фізичній особі: інструкція на допомогу

Російські громадяни отримали реальну можливість відкриття рахунків за кордоном після того, як у 2001 році було прийнято Інструкцію №100 «Про рахунки фізичних осіб-резидентів у зарубіжних банках».

Важливе обмеження: Росіяни мають право відкривати один або кілька рахунків у зарубіжних банках лише тих країн, що є членами міжнародних банківських організацій (наприклад, ФАТФ).

Після того, як обрано відповідний закордонний фінансовий інститут з урахуванням існуючих законодавчих обмежень, фізична особа має вчинити лише дві дії:

Подати заявку та отримати позитивну відповідь від закордонного фінансового інституту.
Протягом одного місяця після відкриття рахунку повідомити про це податкову службу.

Слід додати, що у ФНП громадянинові видадуть повідомлення, яке стане документарною підставою для переведення коштів з банків цієї країни в закордонні фінансові інститути.

Важливе обмеження: Фізичні особи можуть відкривати у зарубіжних банках рахунки, переслідуючи які пов'язані з підприємницької діяльності мети.

Як користуватися рахунком: особливості переказу грошей за кордон

Після того, як рахунок у зарубіжному банку відкритий залишається перевести на нього кошти з Росії.

Як відбувається цей процес:

Перекази коштів із Росії розглядаються як валютних платежів і регулюються відповідним розділом російського законодавства.
Для поповнення рахунку необхідно відкрити в будь-якому російському банку розрахунковий рахунок та переводити гроші за кордон виключно через нього у порядку міжнародного переказу.
Для здійснення переказу коштів в обслуговуючий клієнта російський банк потрібно подати такі папери, як паспорт, заявку та копію договору про відкриття рахунку у зарубіжному банку.
Від закордонного банку вкладник має отримати письмове підтвердження з печаткою у тому, що рахунок у ньому відкрито. Цей документ передається до російського банку.

Залишається додати, що такий механізм переказу коштів передбачає, що російський банк відстежує всі перекази коштів на рахунок у закордонному фінансовому інституті.

Звітність до податкової. Що чекає на власника закордонного рахунку?

Як уже згадувалося раніше, відкриття рахунку в зарубіжному банку вимагає від громадянина Росії повідомлення податкової служби, яке здійснюється не пізніше ніж через місяць після відкриття рахунку. Тільки на підставі повідомлення з ФНР надалі можна здійснювати переказ коштів у іноземні банки.

Під час використання рахунку в закордонному банку фізичній особі також потрібно один раз на рік (до 1 червня) подавати до податкових органів звітність встановленої форми щодо руху та залишків коштів на іноземних рахунках (Постановою № 1365 від 12 грудня 2015 року).

При цьому важливо дотриматися таких правил:

Відобразити суму притоків, відтоків та залишків за рахунком.
Скласти окремий звіт на кожний зарубіжний рахунок.
Направити документ у ФНП через онлайн-кабінет платника податків або рекомендованим листом.

При поданні звітності до податкової служби немає необхідності додавати до неї виписки по рахунках у зарубіжних банках.

Відкриття рахунку у зарубіжному банку – зручна можливість вберегти кошти від інфляції та інших внутрішньодержавних ризиків. Дуже зручною є така практика для фізичних осіб, які часто залишають межі країни. Проте зовні проста процедура відкриття рахунку потребує проведення операцій через рахунки вітчизняних фінансових інститутів, а також обов'язкового повідомлення податкових органів.

За останні роки намітилася нова тенденція: іноземні банки обережно обирають клієнтів-нерезидентів, причому «закручування гайок» внаслідок вимог фінансових інститутів різних рівнів торкнулося і фізичних, і юридичних осіб. Проте питання зберігання грошей за кордоном, як і раніше, актуальне для росіян та громадян СНД.

Навіщо довіряти гроші іноземним банкам?

Для громадян РФ наявність рахунку в банку іншої країни - важлива умова для працевлаштування за кордоном, отримання посвідки на проживання, купівлі нерухомості. Зберігання коштів там, інвестиції у місцеві компанії допомагають зберігати і примножувати капітали. Крім того, відкриття мультивалютного рахунку дозволить заощаджувати кошти під час покупок, оплати послуг за кордоном.

Для бізнесу корпоративний іноземний рахунок – це:

страхування фінансових потрясінь (змін валютного контролю, інфляції, девальвації);
збереження конфіденційності;
позитивний вплив на репутацію бізнесу;
можливість залучити до співпраці нових партнерів;
можливість використати міжнародні кредитні пропозиції.

Зверніть увагу! Фінанси там обмежені по функціоналу: резидентам РФ дозволяється перераховувати на іноземні рахунки лише певні категорії доходів. Наприклад, з 2018 року знято обмеження з доходів, отриманих із продажу закордонної нерухомості, акцій, а також безготівкових переказів із вітчизняних банків.

При відкритті вказується тип рахунку:

Розрахунковий: дозволяє вести часті операції (нарахування чи списання фінансових коштів). Це важливо, якщо планується торгувати чи надавати послуги іноземним партнерам. Банк має право встановити обмеження за мінімальною невитратною сумою, яка повинна залишатися незалежно від обсягів транзакцій.
Ощадні (накопичувальні) допомагають примножити заощадження, тому використовувати їх для поточних розрахунків дуже проблематично.

Що потрібно знати фізичним особам щодо відкриття іноземного рахунку?

Перше, із чим зіткнуться громадяни РФ, - це вибір країни, що підходить для цієї мети. Не всі держави готові надавати фінансові послуги нерезидентам без посвідки на проживання чи нерухомості. Наприклад, фінансові установи Сінгапуру, країн Скандинавії вимагають додаткових документів, що пояснюють походження заощаджень, а ось латвійський Rietumu Banka, навпаки, готовий співпрацювати з іноземцями через віддалений сервіс.

Існує у банків обмеження за мінімальним розміром вкладу: Barclays і UBS для відкриття просять внести мінімум € 50 000, а китайським Bank of China або ICBC достатньо 20 (близько 200 рублів). Крім того, практично всі закордонні фінансові організації не дозволяють нерезидентам відкривати рахунки для ведення бізнесу.

При виборі банку слід враховувати:

розмір ставки та відсотків;
гарантії безпеки вкладу (зокрема з боку місцевої влади);
розмір невитратного залишку на вкладі;
умови страхування внеску;
необхідність особистої зустрічі з менеджером.

У деяких установах (Deutche Bank, Credit Suisse, BPI) не можна користуватися послугами посередника – менеджер обов'язково захоче поспілкуватися особисто. Будьте готові, що вас попросять показати документи про походження грошей, рекомендації від інших фінансових установ чи партнерів.

Як вибрати банк для корпоративного рахунку?

Навіть якщо йдеться не про офшорну компанію, вибір відповідного закладу стає непростим завданням. Ось лише кілька моментів, на які варто звернути увагу під час аналізу пропозицій на ринку банківських послуг:

чи працює банк із компаніями з РФ;
чи є можливість відкрити розрахункові рахунки;
чи є обслуговування компанії із зазначеним видом діяльності, списком бенефіціарів, партнерів, а також з конкретними напрямками переказів та платежів;
види валют для здійснення операцій;
рейтинг банку, його репутація фінансовому ринку, показники останніх, перспективи розвитку.

Якщо немає можливості провести повний аналіз самостійно, слід звернутися по допомогу до фахівців. Вони володіють всією актуальною інформацією, тому зможуть оцінити ризики для кожної конкретної компанії.

Якщо говорити про країни, то для юридичних рекомендуються:

Європейські банки (країни Балтії, Центральної та Західної Європи, Кіпр, Чорногорія): користуються заслуженою довірою іноземних компаній, часто готові надати підтримку російською мовою. З мінусів – збільшені терміни розгляду документів, запит додаткової інформації (аж до податкових звітів за кілька років), висока вартість обслуговування, неможливість відкриття офшору.
Азіатські фінансові інститути (Сінгапур, Гонконг): надають перевагу компаніям, що ведуть бізнес у східному регіоні, обов'язково проводять незалежну експертну оцінку активів інвестора. У Гонконгу закріпитися компанії з Росії дуже складно: крім очної розмови (не російською), від юридичної особи зажадають відкрити представництво у Гонконгу (і навіть регулярно сплачувати місцеві податки). Ще з мінусів – немає російськомовних фахівців із служби підтримки, велика різниця у часі.
Офшорні банки сильно обмежують розрахунки з певними країнами, національними валютами. Не рекомендуються, якщо потрібно проводити USD-платежі, а також для розрахунків із компаніями із США, Євросоюзу.

Як правило, закордонний банківський сектор відмовляє стартапам (вони не можуть вказати партнерів, підтвердити релевантний досвід), бізнесу з високими ризиками (криптовалюти, блокчейн, дорогоцінні метали). Високий шанс схвалення має компанії, що працюють у сфері торгівлі, логістики, фінансів, IT-проектів.

Алгоритм відкриття рахунку за кордоном

Порядок основних дій є однаковим для будь-якої банківської установи за кордоном.

2. Наповнення необхідних форм. Надання додаткової інформації (документально підтвердженої) менеджеру. Кожен банк має право зробити свій список вимог, у тому числі:

статутні документи (для юридичних);
підтвердження виду комерційної діяльності;
відомості про контрагенти, зміст та спрямування майбутніх платежів;
відомості про власників компанії (фіз. осіб);
обсяги руху коштів (річний оборот, частота операцій, величина невитратного залишку).

3. Очікування рішення щодо поданої заявки (від 7 до 60 днів).

Для фізичних осіб список документів містить:

документ, що засвідчує особу та місце проживання;
довідки про доходи; трудовий договір, що підтверджує наявність джерела фінансів;
банківські виписки;
квитанції про сплату податкових, комунальних платежів;
Довідка про відсутність судимості;
відомості про склад сім'ї.

У разі позитивного рішення нерезидент отримує відомості про номер рахунку, безкоштовний доступ до інтернет-банкінгу, за необхідності – пластикову картку.

Збір інформації банком

Комплайєнс (compliance) - внутрішньобанківські процедури, що дозволяють оцінити сумлінність та надійність клієнта з усіх боків. Перевіряються подані документи та інформація з інших джерел.

Для збору відомостей банк дотримується принципів «належної обачності» (due diligence) та «знай свого клієнта» (know-your-customer). Подібна перевірка – наслідок рішень національних регуляторів (а у випадку з країнами ЄС – міжнародних) щодо боротьби з фінансуванням тероризму, відмиванням «нечесних» доходів.

Росіянам, які вирішили зберігати гроші за кордоном, краще заздалегідь потурбуватися про документування своєї комерційної діяльності, джерел добробуту, податкових або комунальних платежів.

Система CRS (Common Reporting Standard): що потрібно знати про міжнародний обмін інформацією

З осені 2018 року Росія повноцінно бере участь у міжнародній програмі обміну відомостями про банківські рахунки за стандартом CRS. Відтепер усі закордонні банківські компанії надсилають ФНС РФ інформацію про приватні та комерційні рахунки за кордоном, власниками яких є громадяни Росії.

Обміну підлягають:

паспортні дані, ІПН;
номери розрахункових, ощадних рахунків;
інформація про стан рахунку наприкінці звітного періоду (закриття), види активів.

На сьогоднішній день Угоду активували близько 60 країн, включаючи Євросоюз та Азіатський регіон.

Звітність з фінансів за кордоном

Якщо громадянин РФ понад півроку проживає біля країни, він вважається валютним резидентом. Тому будь-який рахунок, відкритий за кордоном, має декларуватися відповідно до чинного законодавства. Громадянин зобов'язаний:

повідомляти ФНП про відкриття або закриття іноземного рахунку, зміну його реквізитів;
терміном до 30 квітня кожного року надсилати звіт про рух коштів за минулий період;
дотримуватися обмежень щодо валютних операцій, передбачених федеральним законом N 173-ФЗ.

Замість ув'язнення

Для громадян СНД закордонні банки, як і раніше, залишаються одним із вигідних варіантів збереження та примноження коштів. Проте знайти потрібну фінансову установу непросто: з кожним роком вимоги до нерезидентів посилюються.

Щоб не витрачати час та гроші на вітер, ми рекомендуємо звернутися до акредитованих посередників. Вони допоможуть зробити вибір з урахуванням цілей (для приватного чи корпоративного використання, інвестицій чи розрахунків), типу валюти, особливостей комерційної діяльності, регіону. Щоб мінімізувати ризики, при прийнятті рішення обов'язково врахують фінансову політику держави, а також геополітичні фактори.